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董监高在上市公司中的哪些问题值得关注?

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董监高在上市公司中的哪些问题值得关注?下面我们来分析下董监高在上市公司中的哪些问题值得关注呢

企业上市董监高诚信问题

一是董事、高级管理人员的诚信问题已经成为证监会审核过程中关注的焦点,2010年境内上市公司数量将突破2000家,许多董事、高级管理人员在其他上市公司任职过,保荐代表人在尽职调查过程中必须关注其在上市公司的任职情况。

二是公司法和首发规定了一些要求;对于公司章程和金融等特殊行业的部门规章会有一些要求;见《公司法》第21、147、148、149条;关于首发规定的第21、22、23条;


三是竞业禁止原则:新公司法有所规定。


四、对董事、高级管理人员忠实、勤勉义务的关注:主要从重组、出资、历史沿革、架构(在子公司和兄弟公司之间)、资金往来、关联交易披露和回避等方面进行判断。例如,是否存在公司历史沿革损害公司利益的情况;是否存在公司结构上的缺陷。


五是对于曾经担任过上市公司董事、高级管理人员的,要对原上市公司是否存在退市、违规等情况进行尽职调查;


六、看是否做到股东责任和高管责任相分离,两面都要遵守,证监会将查询诚信档案,保荐机构尽职调查时要查询其他部门的档案。


公司上市董事、高管的重大变化


一、董事、高级管理人员的重大变动属于发行条件之列,目的在于给予市场历史表现的连续性、可比性;同时也在考虑,是否应作出适当调整;

二、没有量化指标的重大变化。一次核心人员的变动也可能导致重大的变化;

三、董事会或高级管理人员的重大变更须经个案分析,其主要考虑因素有:变更的原因,变更的职位和角色,变更的人员与控股股东或实际控制人的关系,任职的前后持续时间;可将董事会或高级管理人员合并分析,考虑变更对公司生产经营的影响。

四、证监会将关注董事、高级管理人员变动的具体原因,如是否属于公司正常变动,是否是内部矛盾所致;

五、只要核心人员没有变动,逐步增加董事和高管没有太大问题;


六、一人公司:一般情况下不会因人数的增加而减少;原则上,只要核心人员未发生变化,高管、董事(原与公司运作密切相关的人员)的增加(如内部升迁或由控股股东处转来),原则上不会导致重大变化。

以上君子道上市孵化器董监高在上市公司中的哪些问题值得关注?原因的分析,想要了解更多公司上市疑答关注君子道上市孵化器。